숙박업 셀프 부가가치세 정산 - 야놀자 부가가치세 매출 확인

숙박업 및 펜션업을 하시는 분들 중 많은 분들이 숙박대행 업체를 이용하는데요. 

실제로 그만큼 많은 예약이 숙박 대행업체를 통해 이루어지고 있고, 그 중 가장 유명한 사이트가 야놀자 같습니다.

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매년 부가가치세 정산을 해보지만, 항상 헷갈려서 이번에도 블로그로 정리해보았습니다. 

참고로 올해의 부가가치세 정산 기간은 아래와 같습니다. 

 

2023년 상반기(2022년 2기) 부가가치세 신고/납부 일정

 

야놀자의 매출을 확인하기 위해 야놀자 사장님 페이지로 접속해줍니다. 

사장님페이지로 접속합니다.

 

야놀자펜션 사장님 페이지 : 사장님, 부자되세요!

 

 

위와 같은 첫 페이지에서 로그인을 하고

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이런 식으로 첫페이지를 볼 수 있습니다.

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왼쪽 메뉴에서 정산관리 - 기간 별 매출자료 탭을 클릭해줍니다.

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2023년으로 조회 기본값이 세팅되어서 아무 것도 나오지 않는데요.​

2022년으로 조회하면

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위와 같이 매월별 금액을 상세하게 볼 수 있습니다.

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저는 2022년 하반기 매출을 입력할 것이니 아래 부분에 있는 2022년 7월 ~ 12월 매출을 확인하면 되는데요.

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여기서 여러가지 항목이 있어서 정확하게 어떤 금액을 홈택스에 입력해야 되는지 헷갈리게 되는데요.

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예를 들어 설명드리면

월	(1)예약대금	(2)쿠폰 할인		(3)기타 할인	(4)최종수수료 (야놀자 매출 세금계산서 발행 금액)			(5)정산액	(6)최종매출액
		쿠폰 금액	업주 분담금	(포인트, 멤버십)	(4-1)공급가액	(4-2)부가세	(4-3)합계금액		(신고 금액)
매출	1,120,000	5,000	-	5,000	100,000	10,000	110,000	1,000,000	1,110,000

(1) 예약대금 - 쿠폰 할인, 포인트 할인 등을 받기 전 최초 숙박비 전액

(2) 쿠폰할인 - 야놀자 쿠폰 할인 금액

(3) 기타할인 - 야놀자 포인트 할인 금액

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즉, (1)-(2)-(3) = (6)최종매출액 입니다. 부가가치세 신고시 가장 중요한 금액은 최종매출액으로 이 금액을 매출액으로 신고하면 되죠.

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그러면 최종수수료와 정산액은 무엇이냐면,

​(4) 최종수수료는 야놀자가 숙박대행을 하면서 각종 할인을 제하고 수수료로 먼저 수취하는 금액을 이야기합니다.​

즉, (6)-(4)를 하면 (5) 정산액이 나와서 이 금액만큼 사장님들의 사업자 통장으로 입금되는 금액이지요.

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여기서 우리는 야놀자를 통한 매출액이 홈택스에 자동으로 등록되지 않기 때문에 우리는 저 (6)에 해당하는 금액을 신고해줘야 합니다.

 ​- (4)의 최종수수료는 이미 야놀자에서 신고해놓아서 매입액으로 자동공제됩니다.

이제 저 (6) 최종매출액을 홈택스에 입력해보겠습니다.

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홈택스 화면에서

매출신고 화면에서 '과세표준 및 매출세액' 화면이 있습니다.

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여기에 '과세 기타(정규영수증 외 매출분)'의 작성하기를 눌러주는데요.

 

중간에 (4) 기타(정규영수증 외 매출분) 금액 에 입력을 하는데요.

​아까 금액은 1,110,000원 인데, 이 금액을 그대로 입력하면 안됩니다. 저 항목에는 부가가치세를 제외한 금액을 입력해야 되는데요.​

예시로 들은 1,110,000원 = 공급가액 1,009,091원 + 부가가치세 100,909원 입니다.

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즉, 저 칸에 1,009,091원을 입력해주면 세액은 자동계산이 되는거죠.

​6개월간의 야놀자 최종매출액에서 먼저 부가가치세를 제외하고 입력을 해줘야 됩니다.

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위와 같이 입력하면 세액은 자동입력이 됩니다.

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이렇게 야놀자 매출항목에서 홈택스에 넣어야 되는 금액, 그리고 부가가치세를 제외해야되는지를 알아봤습니다.

숙박업 하시면서, 셀프 정산하시는 모든 분들을 응원해봅니다.

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※ 더 자세한 사항은 국세청 국세상담센터 126을 통해 알아보실 수 있습니다.

※ 참고로 본 글은 회사로부터 소개에 대한 경제적 대가를 받지 않고, 순수하게 제가 사용해보고 올린 글입니다.

제 글을 보셨다면 아래에 있는 공감 '♡' 및 댓글 한번씩 부탁드려요 ^^